KPI-analyse for økonomiansvarlige: dybere brug af budgetmålinger
Om dette kursus
Mere end afvigelsesrapporter
Når du allerede kender de grundlæggende budgetmålinger, er næste skridt at bruge dem strategisk. Det handler om at koble finansielle KPI'er til operationelle data og finde mønstre, der kan informere beslutninger tidligt i et regnskabsår.
Specifikt fokus på controllerens dagligdag
Kurset tager udgangspunkt i scenarier, som controllere og økonomiansvarlige faktisk møder: budgetter der glider, senrapportering fra afdelinger og ledelsesrapporter der skal give mening på fem minutter. Vi arbejder med rollingforecast-logik og varians-til-forecast frem for kun varians-til-budget.
Hvad du tager med hjem
En struktureret metode til at prioritere, hvilke afvigelser der kræver handling, og hvilke der kan vente. Desuden skabeloner til management dashboards og en tjekliste til månedlige budget-reviews.
Forudsætninger
Du bør have arbejdet med budgetter i mindst et år og have grundlæggende Excel-kendskab. Kurset bruger ikke specialiseret BI-software.
Kursusforløbet
- Modul 1: KPI-hierarkier i budgetopfølgning
- Modul 2: Rolling forecast og varians-til-forecast
- Modul 3: Prioritering af afvigelser efter væsentlighed
- Modul 4: Kobling af finansielle og operationelle data
- Modul 5: Opbygning af management dashboards
- Modul 6: Månedlig budget-review-proces
- Modul 7: Praktiske cases og feedback-session
Hvad du arbejder med i praksis
Typisk afvigelsesmargen ved struktureret budgetopfølgning
Kurset giver dig konkrete værktøjer til at reducere afvigelser mellem budget og realiserede tal — ikke ved at gætte, men ved at forstå, hvilke poster der driver udsving.